In deze tweede bestuursrapportage rapporteert de gemeente over de financiële effecten van de te verwachten afwijkingen op de investeringskredieten:
- In het raadsbesluit herijking integraal huisvestingsplan onderwijsgebouwen (25-04-2024) heeft u besloten de afschrijftermijnen van nieuwbouw en renovatie van onderwijsgebouwen te verlengen. De afschrijftermijn van nieuwbouw is met 10 jaar verlengd naar 50 jaar en renovaties zijn van 25 jaar naar 40 jaar verlengd. Het voordeel op de afschrijvingen wordt toegevoegd aan de voorziening onderwijshuisvesting ter dekking van de incidentele lasten zoals tijdelijke huisvesting, sloop en versnelde afschrijving van de boekwaarde;
- Voorstellen voor een nieuw krediet en het aanpassen van de al reeds beschikbaar gestelde kredieten tot en met 2024 die hieronder worden toegelicht;
Bovenstaande aanpassingen leveren een klein nadeel op van €9.000 in 2024 en vanaf 2025 een structureel nadeel van €2.000.
Toelichting op de financiële afwijkingen investeringskredieten
Hieronder volgt de toelichting op de nieuwe investeringskredieten en de afwijkingen op de lopende investeringen in 2024.
Nieuw investeringskrediet
Renovatie standplaats Lijsterbes Doorn +€50.000 (lasten)
We stellen voor om het openstaande woonwagenstandplaats aan de Lijsterbes te Doorn te renoveren om het weer bewoonbaar te maken. Hiermee zijn alle plaatsen aan de Lijsterbes weer bewoond. Het financiële effect van deze investering is jaarlijks €2.000.
Aanpassing investeringskredieten
Ledverlichting Cultuurhuis Pleiade +€105.000 (lasten) en Ledverlichting gemeentekantoor +€72.000 (lasten)
De huidige T5 verlichting in het gemeentekantoor en het cultuurhuis wordt niet meer gefabriceerd. Vervanging door led-verlichting is hierdoor noodzakelijk. Ook de armaturen dienen te worden vervangen. De jaarlijkse afschrijving van deze investeringen is: €11.800 die gedekt wordt uit de reserve revolving fund.
Budget neutrale aanpassingen
Vervanging Hoogstraatschool AZC Leersum +€155.270 (lasten) en +155.270 (baten)
Van het COA hebben wij extra middelen ontvangen ten behoeve van huisvestingsvoorzieningen voor basisonderwijs aan asielzoekers, omdat het aantal leerlingen voor de AZC-school hoger uitvalt.
Klimaatadaptatie 2024 +€237.100 (lasten en +€237.100 (baten)
Van het Hoogheemraadschap De Stichtse Rijnlanden hebben wij een subsidie ontvangen voor het aanleggen van groene parkeervakken, het verwijderen van zinloze verharding en klimaat adaptieve maatregelen aan de Dennenhorst en Akkerweg te Driebergen.
Renovatie riolering Maarn +€100.000 (lasten en Renovatie riolering Maarsbergen Oost -€100.000 (lasten)
Vanwege plaatsing van damwanden is voor de uitvoering Bakkersweg (riolering Maarn) extra budget nodig. Deze extra kosten kunnen worden gedekt uit het budget riolering Maarsbergen Oost.
Actualisatie tabel afschrijvingstermijnen
In een aantal raadsbesluiten heeft u nieuwe afschrijvingstermijnen (jaren) van investeringen vastgesteld. Deze wijzigingen zijn in onderstaande tabel opgesomd met de verwijzing naar de datum van besluitvorming. De tabel afschrijvingstermijnen van de gemeente is tevens hierop aangepast en is in de bijlage opgenomen.
Nr | Soort investering | Was | Wordt | Toelichting |
|---|---|---|---|---|
2.3.1 | Stichting (opstal) onderwijsgebouwen | 40 | 50 | Uit gegevens van onder andere de PO-raad, de VO-raad en kenniscentrum Ruimte-OK blijkt dat in de praktijk schoolgebouwen vaak veel langer in gebruik zijn dan 40 jaar. Gemiddeld in Nederland is dat 57 jaar. Raadsbesluit herijking intergaal huisvestingsplan onderwijs op 25-04-2024. |
2.3.2 | Renovatie en restauratie onderwijsgebouwen | 25 | 40 | |
2.5.6 | Elektrische fietsen | - | 5 | Nieuw: was nog niet opgenomen in de afschrijftabel. Afschrijftermijn is gelijk aan technische levensduur. |
2.7.22 | Bureaus werknemers | - | 5 | Nieuw: was nog niet opgenomen in de afschrijftabel. Afschrijftermijn is gelijk aan technische levensduur. Raadsbeluit 2e bestuursrapportage 2022 (19-12-2022) |
2.7.23 | Bureaustoelen werknemers | - | 7 | Nieuw: was nog niet opgenomen in de afschrijftabel. Afschrijftermijn is gelijk aan technische levensduur. Raadsbesluit 1e bestuursrapportage 2022 (4-7-2022) |
2.7.24 | Fietsvoorzieningen bushaltes | - | 12 | Nieuw: was nog niet opgenomen in de afschrijftabel. Afschrijftermijn is gelijk aan technische levensduur. Raadsbesluit 1e bestuursrapportage 2022 (4-7-2022) |